Nationale Rechtsgrundlagen

Gesetze

• Gesetz über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (Sorgfaltspflichtgesetz, SPG)

Verordnungen

• Verordnung über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (Sorgfaltspflichtverordnung, SPV)

Richtlinien

• FMA-Richtlinie 2013/1 Risikobasierter Ansatz im Sinne des SPG

Liste A - Erhöhte geografische Risiken gemäss Anhang 2 Abschnitt A Bst. c SPG 
Liste A - Erhöhte geografische Risiken gemäss Anhang 2 Abschnitt A Bst. c SPG

• FMA-Richtlinie 2013/2 Sorgfaltspflichtkontrollen durch beauftragte Sorgfaltspflichtprüfer und die FMA

Mitteilungen

FMA-Mitteilung 2017/3 zum elektronischen Meldewesen nach Sorgfaltspflichtrecht
FMA-Mitteilung 2015/7: Fragen und Antworten im Zusammenhang mit der Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person gemäss Sorgfaltspflichtgesetz (SPG)
FMA-Mitteilung 2015/5: Anwendung der Sorgfaltspflichten bei Protected Cell Companies (PCC)

Wegleitungen

FMA-Wegleitung 2019/7 zu den im Sinne von Art. 14 Abs. 1 SPV anwendbaren Sicherungsmassnahmen bei Geschäftsbeziehungen und Transaktionen ohne persönliche Kontakte
Instruction 2019/7 on safeguards applicable to business relationships and transactions without personal contact pursuant to Article 14(1) of the Due Diligence Ordinance (DDO)

Branchenspezifische SPG-Wegleitungen

FMA-Wegleitung 2018/7 - Allgemeine und branchenspezifische Auslegung des Sorgfaltspflichtrechts

FMA-Tool-Risikobewertung

Dienstleister für Rechtsträger: FMA-Tool-Risikobewertung - Version 1.5
Dienstleister für Rechtsträger: FMA-Tool-Risikobewertung - Version 2.0
Versicherungsunternehmen: FMA-Tool-Risikobewertung - Version 1.0