Regulierung / Rechtsgrundlagen
Gesetze
Bitte beachten Sie, dass die unten aufgelisteten Links auf die periodisch aktualisierte Gesetzesdatenbank LILEX verweisen. Die aktuellen Änderungen von Gesetzen und Verordnungen werden laufend in den Landesgesetzblättern publiziert. Sie sind auf der Webseite der Landesverwaltung abrufbar.
- Treuhändergesetz (TrHG)
- Gesetz über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (SPG)
- Gesetz über die Stabsstelle Financial Intelligence Unit (FIUG)
- Gesetz über die Finanzmarktaufsicht (FMAG)
- Gesetz über die Erbringung von Dienstleistungen (DLG)
- Gesetz über die Anerkennung von Berufsqualifikationen (BAG)
Verordnungen
- Treuhänderprüfungsverordnung (TrHPV)
- Verordnung über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (SPV)
- Verordnung über die Erhebung von Aufsichtsabgaben und Gebühren nach dem Finanzmarktaufsichtsgesetz (FMA-AGV)
- Finanzdienstleistungs-Schlichtungsstellen-Verordung (FSV)
Sämtliche geldwäschespezifische Unterlagen (beispielsweise Richtlinien, Mitteilungen und Wegleitungen) finden sich unter folgendem Link:
EU- / EWR-Recht
Weitere Rechtsgrundlagen
Richtlinien
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Richtlinie •Wirtschaftsprüfer/Wirtschaftsprüfergesellschaften •Treuhänder/Treuhandgesellschaften •FMAG •TrHG
Richtlinie zum Prüfwesen betreffend die Durchführung der Prüfung der Geschäftstätigkeit nach Art. 22e Abs. 1 i.V.m. Art. 61b Abs. 1 sowie Abs. 3 Treuhändergesetz (RPR TrHG) (0.36 MB)
Mitteilungen
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Mitteilung •Finanzintermediäre •E-GovG
Elektronischer Geschäftsverkehr (e-Services) (0.30 MB)
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Mitteilung •Banken •Verwaltungsgesellschaften •Wertpapierfirmen •E-Geld-Institute •Zahlungsinstitute •AIFM •Treuhänder/Treuhandgesellschaften •Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •BankG •ZDG •UCITSG •AIFMG •VVG •Wertpapierfirmengesetz
Beschwerdebearbeitung (0.11 MB)
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Anhang 1 zu FMA-Mitteilung 2015/2
Formular zur Erhebung der Kundenbeschwerden (0.02 MB)
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Mitteilung •Finanzintermediäre •FMAG
Erwartungen der FMA zum Umgang mit Risiken bei der Erbringung von Dienstleistungen für Personen im Ausland (Cross-Border-Mitteilung) (0.10 MB)
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Mitteilung •Banken •Treuhänder/Treuhandgesellschaften •AIFM •Verwaltungsgesellschaften •Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •AIFMG •UCITSG •BankG
Mitteilung betreffend die Anforderungen und Pflichten in Zusammenhang mit der Verwahrstellenfunktion für AIF und OGAW (0.19 MB)
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Mitteilung •AIFM •Treuhänder/Treuhandgesellschaften •AIFMG
Treuhänder und Treuhandgesellschaften als Verwahrstelle (0.28 MB)
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Mitteilung •Treuhänder/Treuhandgesellschaften •TrHG
Aufgaben und Verantwortung der „tatsächlich leitenden“ Person in einer Treuhandgesellschaft (0.26 MB)
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Mitteilung •Treuhänder/Treuhandgesellschaften •TrHG
Umgang mit Interessenkonflikten im Treuhandsektor (0.15 MB)
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Mitteilung •Finanzintermediäre
Risikomanagement betreffend ausländisches Sanktionsrecht (0.16 MB)