Regulierung / Rechtsgrundlagen

Hinweis: Die Revision des AIFMG sowie der AIFMV trat mit 1. Februar 2020 in Kraft (vgl. Teilrevision des AIFMG: Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit​). Die nachfolgenden Dokumente werden daher aktuell überarbeitet.

Bitte beachten Sie, dass die unten aufgelisteten Links auf die periodisch aktualisierte Gesetzesdatenbank LILEX verweisen. Die aktuellen Änderungen von Gesetzen und Verordnungen werden laufend in den Landesgesetzblättern publiziert. Sie sind auf der Webseite der Landesverwaltung abrufbar.

Gesetze

Verordnungen

EU- / EWR-Recht

Richtlinien

FMA-Richtlinie 2021/3: IKT-Sicherheit
FMA-Richtlinie 2015/2: Richtlinie betreffend die Wohlverhaltensregeln für den Fondsplatz Liechtenstein
FMA-Richtlinie 2014/1: Verbindlicherklärung der Standards für das Risikomanagement bei Verwaltern alternativer Investmentfonds (AIFM) und Risikomanagern gemäss AIFMG

FMA-Richtlinie 2022/1: Richtlinie betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen - Revisionsprüfungsrichtlinie (RPR)

FMA-Richtlinie 2022/1 - Revisionsprüfungsrichtlinie (RPR)
Anhang J1 zu FMA-RL 2022/1 Risikoanalyse Prüfstrategie Verwaltungsgesellschaften-AIFM
Anhang J2 zu FMA-RL 2022/1 Gliederung und Inhalt Revisionsbericht Verwaltungsgesellschaften-AIFM
Anhang J3 zu FMA-RL 2022/1 Aufsichtsbericht Fonds Verwaltungsgesellschaften-AIFM

FMA-Richtlinie 2021/1: Richtlinie betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen - Revisionsprüfungsrichtlinie (RPR)

FMA-Richtlinie 2021/1: Revisionsprüfungsrichtlinie
Anhang J1 zu FMA-Richtlinie 2021/1: Risikoanalyse Prüfstrategie
Anhang J2 zu FMA-Richtlinie 2021/1: Gliederung und Inhalt des Aufsichtsberichtes
Anhang J3 zu FMA-Richtlinie 2021/1: Aufsichtsbericht für Fonds

Formulare

FMA-Formular: AIFM Notification Letter
FMA-Formular: AIF Notification Letter
FMA-Formular: Pre-Marketing Notification Letter

Mitteilungen

FMA-Mitteilung 2022/1: Bewilligung spezialgesetzlicher Revisionsstellen sowie deren Meldepflichten (SRM)
Anhang zur FMA-Mitteilung-2022/1
FMA-Mitteilung 2021/1: Anforderungen an externe Bewerter
FMA-Mitteilung 2020/2: Bewertung von Vermögenswerten in OGAW, AIF und Investmentunternehmen ​ 
FMA-Mitteilung 2020/1: Pflichten im Rahmen von Aufgabenübertragungen im AIFMG und UCITSG 
FMA-Mitteilung 2019/1: Ergänzende Pflichten bei der Ausgabe und Rücknahme sowie der Anteilsregisterführung bei Fondsanteils-Token
Self-Assessment-Tool Cyber-Risiken zu FMA-Mitteilung 2018/3
FMA-Mitteilung 2018/1: Treuhänder und Treuhandgesellschaften als Verwahrstelle
FMA-Mitteilung 2017/7: Kriterien zur Beurteilung von Kenntnissen und Kompetenzen bei der Anlageberatung und der Erteilung von Informationen
FMA – Mitteilung 2016/1: Anforderungen und Pflichten in Zusammenhang mit der Verwahrstellenfunktion für AIF und OGAW
FMA-Mitteilung 2015/6: Bewilligung spezialgesetzlicher Revisionsstellen sowie deren Meldepflichten (SRM)
Anhang FMA-Mitteilung 2015/6: Template für die Stundenauflistung für die erstmalige Anerkennung als qualifizierter Wirtschaftsprüfer
Anhang FMA-Mitteilung 2015/6: Meldebericht -spezialgesetzliche Revisionsstelle
FMA-Mitteilung 2015/3: Mitteilung betreffend die Erwartungen der FMA zum Umgang mit Risiken bei der Erbringung von Dienstleistungen für Personen im Ausland (Cross-Border-Mitteilung)
FMA-Mitteilung 2015/2: Mitteilung betreffend Leitlinien zur Beschwerdebearbeitung für den Wertpapierhandel und das Bankwesen
FMA-Mitteilung 2015/1: Elektronischer Geschäftsverkehr (e-Services)
FMA-Mitteilung 2013/6: Betreffend die Anwendung der vom Committee of European Securities Regulators (CESR) herausgegebenen „Guidelines on a common definition of European money market funds“ (CESR/10-049) und der ESMA Opinion (ESMA/2014/1103)

Wegleitungen

FMA-Wegleitung 2021/19 – Wegleitung zum grenzüberschreitenden Fondsvertrieb
FMA-Wegleitung 2021/17: IKT-Sicherheit
Wegleitung 2021/13 – Berichtspflichten für Geldmarktfonds
Wegleitung 2020/8 – AIFMD-Reporting Fehlermeldungen
Wegleitung 2019/16 – Wegleitung zum EWR-AIF und EWR-AIFM Notifikationsverfahren
Wegleitung 2019/15 – Antragsverfahren zur Verwaltung und Vertrieb eines AIF
Wegleitung 2019/14 – Strukturmassnahmen nach dem AIFMG
Wegleitung 2019/13 – Aufbau der Fondsdokumente
Wegleitung 2019/12 – Prüfung von Verwaltungsräten einer Investmentgesellschaft
Wegleitung 2018/23 zur spezialgesetzlichen Anerkennung als Wirtschaftsprüfer nach dem IUG, AIFMG, UCITSG und VVG
Wegleitung: Betreffend einer Vertriebszulassung eines Drittstaaten-Fonds in Liechtenstein
Wegleitung: Antrag auf Erteilung einer Zulassung als kleiner/grosser AIFM, Administrator, Risikomanager oder Vertriebsträger nach AIFMG (Gesetz über Verwalter alternativer Investmentfonds) in Liechtenstein
Wegleitung zu Berichtspflichten für AIF und AIFM
Wegleitung: Auslegung von Art. 11 Abs. 3 SPG „persönlich anwesend“ (Anwendbarkeit der sogenannten Online-Verifikation)
Wegleitung 2017/15 zur Auflösung und Liquidation eines alternativen Investmentfonds (AIF) nach dem AIFMG

Merkblätter

FMA Merkblatt 2019/1 - Orientierungshilfe Cyber Security