Regulierung / Rechtsgrundlagen
Bitte beachten Sie, dass die unten aufgelisteten Links auf die periodisch aktualisierte Gesetzesdatenbank LILEX verweisen. Die aktuellen Änderungen von Gesetzen und Verordnungen werden laufend in den Landesgesetzblättern publiziert. Sie sind auf der Webseite der Landesverwaltung abrufbar.
Gesetze
Verordnungen
Richtlinien
FMA-Richtlinie 2016/1: Derivaterichtlinie
Anhang 1 zu FMA-Richtlinie 2016/1 zur jährlichen bzw. anlassbezogenen Meldung des Derivateeinsatzes nach Commitment- bzw. Value-at-Risk-Ansatz (VaR) nach Art. 53 UCITSG
- Videoanleitung zur Ausfüllung des Formulars zur Meldung des Derivateeinsatzes
FMA-Richtlinie 2024/1: Richtlinie betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen - Revisionsprüfungsrichtlinie (RPR)
Anhang J1 FMA-RL-2024/1: Risikoanalyse Prüfstrategie Verwaltungsgesellschaften AIFM
Anhang J2 FMA-RL-2024/1: Gliederung und Inhalt des Aufsichtsberichtes Verwaltungsgesellschaften AIFM
Anhang J3 FMA-RL-2024/1: Aufsichtsbericht für Fonds
FMA-Richtlinie 2023/1: Richtlinie betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen - Revisionsprüfungsrichtlinie (RPR)
Anhang J1 zu FMA-Richtlinie 2023/1: Risikoanalyse Prüfstrategie
Anhang J2 zu FMA-Richtlinie 2023/1: Gliederung und Inhalt des Aufsichtsberichtes
Anhang J3 zu FMA-Richtlinie 2023/1: Aufsichtsbericht für Fonds
EU- / EWR-Recht
- Delegierte Verordnung der EU-Kommission (EU) 2018/990 zur Änderung und Ergänzung der Verordnung (EU) 2017/1131 des Europäischen Parlaments und des Rates in Bezug auf einfache, transparente und standardisierte (STS-) Verbriefungen und forderungsgedeckte Geldmarktpapiere (ABCP), Anforderungen an im Rahmen von umgekehrten Pensionsgeschäften entgegengenommene Vermögenswerte und Methoden zur Bewertung der Kreditqualität (Abl. L 177 vom 13.7.2018 S. 1)
- Durchführungsverordnung der EU-Kommission (EU) 2018/708 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf die Meldevorlage, die von Geldmarktfondsverwaltern für die nach Artikel 37 der Verordnung (EU) 2017/1131 des Europäischen Parlaments und des Rates durchzuführende Berichterstattung an die zuständigen Behörden zu verwenden ist (Abl. L 119 vom 15.5.2018 S. 5)
Weitere Rechtsgrundlagen
Formulare
Erklärung betreffend Straf- und Verwaltungsstrafverfahren sowie über die Exekutions- und Konkursfreiheit
FMA-Formular: Erklärung betreffend die Zuverlässigkeit bei Beabsichtigung des Erwerbs einer qualifizierten Beteiligung durch eine juristische Person
Wegleitungen
FMA-Wegleitung 2021/17: IKT-Sicherheit
Wegleitung 2021/13 – Berichtspflichten für Geldmarktfonds
Wegleitung 2019/12 – Prüfung von Verwaltungsräten einer Investmentgesellschaft
Wegleitung 2018/23 zur spezialgesetzlichen Anerkennung als Wirtschaftsprüfer nach dem IUG, AIFMG, UCITSG und VVG
Wegleitung 2017/17 zur Auflösung und Liquidation eines Organismus für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) nach UCITSG ab dem 2. Juni 2017
Wegleitung: Zur Auflösung eines Organismus für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) nach UCITSG ab dem 1. März 2016
Wegleitung: Zur Auflösung eines Organismus für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) nach UCITSG ab dem 1. August 2016
Wegleitung Zur Auflösung eines Organismus für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) nach UCITSG ab September 2012
Mitteilungen
FMA-Mitteilung 2022/1: Bewilligung spezialgesetzlicher Revisionsstellen sowie deren Meldepflichten (SRM)
Anhang zur FMA-Mitteilung-2022/1
FMA-Mitteilung 2020/2 – Bewertung von Vermögenswerten in OGAW, AIF und Investmentunternehmen
FMA-Mitteilung 2020/1: Pflichten im Rahmen von Aufgabenübertragungen im AIFMG und UCITSG
FMA-Mitteilung 2019/1: Ergänzende Pflichten bei der Ausgabe und Rücknahme sowie der Anteilsregisterführung bei Fondsanteils-Token
Self-Assessment-Tool Cyber-Risiken zu FMA-Mitteilung 2018/3
FMA-Mitteilung 2017/7: Kriterien zur Beurteilung von Kenntnissen und Kompetenzen bei der Anlageberatung und der Erteilung von Informationen
FMA-Mitteilung 2016/6: Aussetzung der Zulassungswirkung
FMA – Mitteilung 2016/1: Anforderungen und Pflichten in Zusammenhang mit der Verwahrstellenfunktion für AIF und OGAW
FMA-Mitteilung 2015/6: Bewilligung spezialgesetzlicher Revisionsstellen sowie deren Meldepflichten (SRM)
Anhang FMA-Mitteilung 2015/6: Template für die Stundenauflistung für die erstmalige Anerkennung als qualifizierter Wirtschaftsprüfer
Anhang FMA-Mitteilung 2015/6: Meldebericht -spezialgesetzliche Revisionsstelle
FMA-Mitteilung 2015/3: Mitteilung betreffend die Erwartungen der FMA zum Umgang mit Risiken bei der Erbringung von Dienstleistungen für Personen im Ausland (Cross-Border-Mitteilung)
FMA-Mitteilung 2015/2: Mitteilung betreffend Leitlinien zur Beschwerdebearbeitung für den Wertpapierhandel und das Bankwesen
FMA-Mitteilung 2015/1: Elektronischer Geschäftsverkehr (e-Services)
FMA-Mitteilung 2013/6: Betreffend die Anwendung der vom Committee of European Securities Regulators (CESR) herausgegebenen „Guidelines on a common definition of European money market funds“ (CESR/10-049) und der ESMA Opinion (ESMA/2014/1103)
FMA-Mitteilung 2013/5: Betreffend die zulässigen Anlagegegenstände, die im Rahmen der Anlagepolitik eines OGAW gemäss dem Gesetz über bestimmte Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (UCITSG) erwerbbar sind.
FMA-Mitteilung 2013/4: Betreffend die Anforderungen an die Qualifikationen eines Wirtschaftsprüfers für die Durchführung von spezialgesetzlichen Prüfungen gemäss UCITSG und AIFMG
FMA-Mitteilung 2013/2: Betreffend die Auslegung des Artikels 50 Abs. 2 Bst. a der UCITS IV-Richtlinie 2009/65/EG (Trash-Quote Regelung)
FMA-Mitteilung 2011/4: Mitteilung betreffend die organisatorischen Anforderungen, Interessenkonflikte, Wohlverhalten und Risikomanagement.
Merkblätter